Оцінка комплаєнс-ризиків контрагентів та методи управління ними

Abstract

Актуальність теми дослідження. Оцінка комплаєнс-ризиків набула великої актуальності у світлі посилення регуляцій та складних вимог у сучасному бізнесі. Підприємства виявляють ростучий інтерес до вдосконалення внутрішніх контрольних механізмів для відповідності законодавству та стандартам. Оцінка комплаєнс-ризиків дозволяє ідентифікувати та зменшувати потенційні порушення, збільшувати довіру інвесторів та клієнтів, а також знижувати фінансові та репутаційні ризики. В Україні перевірка комплаєнс ризиків при роботі з контрагентами стала особливої актуальності після початку російського вторгнення та потрапляння багатьох контрагентів у санкційні списки. Об’єкт дослідження – бізнес - процес перевірки контрагентів на комплаєнс-ризики. Предмет дослідження – теоретико-методологічний інструментарій аналізу, моделювання, прогнозування та оцінювання параметрів забезпечення реалізації бізнес-процесу перевірки контрагентів на комплаєнс-ризики. Мета дослідження кваліфікаційної роботи – виявлення можливостей підвищення операційної ефективності оцінки комплаєнс-ризиків контрагентів. В кваліфікаційній роботі використовувались загальнонаукові методи аналізу літератури, методологія IDEF0 – Integration Definition for Function Modeling, принципи та методи побудови реляційних баз даних, а саме моделі сутність-зв'язок (Entity-Relationship, ER).

Relevance of the research topic. Compliance risk assessment has become very relevant in the light of increased regulations and complex requirements in modern business. Enterprises show a growing interest in improving internal control mechanisms for compliance with legislation and standards. Compliance risk assessment allows you to identify and reduce potential violations, increase investor and customer confidence, and reduce financial and reputational risks. In Ukraine, the verification of compliance risks when working with counterparties has become particularly relevant after the beginning of the Russian invasion and the entry of many counterparties into the sanctions lists. The object of the study is business - the process of checking counterparties for compliance risks. The subject of the study is a theoretical and methodological toolkit of analysis, modeling, forecasting and evaluation of the parameters of ensuring the implementation of the business process of checking counterparties for compliance risks. The purpose of the qualification work study is to identify opportunities for improving the operational efficiency of assessing the compliance risks of counterparties. In the qualification work, general scientific methods of literature analysis, IDEF0 methodology - Integration Definition for Function Modeling, principles and methods of building relational databases, namely entity-relationship (ER) models were used.